10 февраля 2005 В походке проверок, которые проводило КРУ в Черкасской области в 2004 году, специалисты службы обнаружили, что ООО "ЗЛГЗ "Златогор" реализовало за границу несвойственную для своего производства продукцию, а именно: кукурузу, семя подсолнуха, сухое молоко и прочие товары. Об этом сообщает пресс-служба КРУ в Черкасской области. Установлено, что товары были приобретены для экспорта у других субъектов предпринимательской деятельности. Однако, оказалось, что проверки продавцов товаров провести было невозможно, из-за отдсутствия таковых предприятий по их юридическими и даже фактическими адресам, сообщенным налоговыми органами. А по документам выходило, что ООО "ЗЛГЗ "Златогор", в частности, закупило у одного субъекта предпринимательской деятельности из г. Вышгород Киевской области "Системы автоматизированного контроля технологических объектов горнодобывающей промышленности" и реализовало их в одну из офшорных зон. У другого предприятия из пгт. Иванков Киевской области на несколько миллионов гривен была приобретена партия оптического стекла, в том числе почти на 1 млн. грн. НДС, и эта сумма налога была включена в налоговый кредит. По расходной накладной в день подписания договора купли-продажи иванковское предприятие передало, а "Златогор" принял всю партию оптического стекла, при этом товар не был оприходован. В этот же день вышеназванное предприятие передало другому иванковскому предприятию весь товар на ответственное хранение и, не ожидая следующего дня, забрало его и передало комиссионеру, тоже иванковскому предприятию, для реализации за границу. Соответственно отчету комиссионера, стекло было реализовано зарубежной компании. Абсолютно такая самая операция купли-продажи, как по сути, так и по стоимостными показателями, была осуществлена предприятием через несколько месяцев. И снова посредником между нашим предприятием и зарубежным покупателем выступило иванковское предприятие, но уже другое. При этом, по первой и второй операциями предприятие не полностью рассчиталось с продавцом за товар, приобретенный для экспортирования. Задолженность предприятия перед продавцом полностью отвечает суммам НДС, отнесенным к налоговому кредиту соответствующих отчетных периодов. Итак, интрига с иванковскими предприятиями стоила бюджету почти 2 млн. грн. из-за явного снижения фискальной эффективности налога на добавленную стоимость. Информация по описанным сомнительным финансовым операциям была передана в Государственный департамент финансового мониторинга для проведения соответствующего расследования.

Источник: «Контекст-Черкассы» 10 февраля 2005

‹‹ к архиву новостей